Возвратный лизинг недвижимости: привлечение финансирования без продажи бизнеса

Компании нередко сталкиваются с ситуацией, когда значительная часть капитала сосредоточена в принадлежащей им недвижимости. При этом бизнесу могут потребоваться средства для развития, расширения производства, запуска новых проектов или пополнения оборотного капитала. Возвратный лизинг недвижимости позволяет высвободить часть стоимости объекта без прекращения его использования. Такой инструмент широко применяется собственниками коммерческих помещений, которые стремятся повысить финансовую гибкость бизнеса. Лизинг недвижимости в формате возвратной сделки помогает привлекать финансирование под уже имеющиеся активы и продолжать использовать их в повседневной деятельности компании.

Для кого подходит

Возвратный лизинг недвижимости может быть интересен:

• собственникам офисных зданий;
• владельцам складских комплексов;
• производственным предприятиям;
• торговым сетям;
• логистическим компаниям;
• гостиничному бизнесу;
• предпринимателям, использующим лизинг недвижимости для ИП;
• компаниям, которым требуется дополнительное финансирование без продажи действующего бизнеса.

Лизинг недвижимости для бизнеса позволяет использовать уже имеющийся объект в качестве инструмента привлечения капитала без необходимости поиска дополнительных источников финансирования.

Основные условия

Параметры возвратного лизинга определяются индивидуально после анализа объекта недвижимости и финансового состояния компании.

Возможные условия сделки:

• аванс от 5% в отдельных структурах финансирования;
• срок лизинга до 80 месяцев;
• возможность дальнейшего выкупа недвижимости;
• индивидуальный график платежей;
• финансирование офисной, складской, торговой и производственной недвижимости;
• сохранение возможности использования объекта в деятельности компании.

Конкретные параметры зависят от характеристик объекта и условий сделки.

Налоговые и финансовые выгоды

Главное преимущество возвратного лизинга заключается в возможности получить дополнительную ликвидность без остановки деятельности и без продажи бизнеса.

Средства, полученные в результате сделки, могут быть направлены на:

• развитие новых направлений деятельности;
• модернизацию производства;
• покупку оборудования;
• открытие новых филиалов;
• пополнение оборотного капитала;
• рефинансирование существующих обязательств.

Кроме того, НДС при лизинге недвижимости и порядок учета платежей могут оказывать влияние на финансовую эффективность сделки в зависимости от применяемого режима налогообложения.

В ряде случаев возможна дополнительная налоговая экономия, однако ее размер определяется индивидуально и зависит от особенностей бизнеса.

Чем лизинг отличается от кредита

При получении кредита компания обычно предоставляет объект недвижимости в залог и получает финансирование от банка.

Возвратный лизинг коммерческой недвижимости предполагает иную структуру: объект участвует в лизинговой сделке, а компания продолжает использовать его для своей деятельности на протяжении всего срока договора.

Для многих предприятий такой подход становится альтернативой банковскому финансированию, позволяющей более гибко управлять денежными потоками и использовать стоимость уже имеющихся активов.

Выбор конкретного инструмента зависит от финансовой модели бизнеса и целей привлечения капитала.

Пример сценария использования

Производственная компания владеет складским комплексом стоимостью 250 млн рублей. Для запуска новой производственной линии требуется дополнительное финансирование.

Вместо привлечения дорогого кредитного ресурса предприятие рассматривает возвратный лизинг недвижимости. После структурирования сделки компания получает финансирование под существующий актив и направляет средства на развитие производства, сохраняя возможность использовать объект в ежедневной деятельности.

FAQ

Что такое возвратный лизинг недвижимости?

Это форма финансирования, при которой объект недвижимости участвует в лизинговой сделке, а компания продолжает использовать его в своей деятельности в соответствии с условиями договора.

Какие объекты подходят для возвратного лизинга?

Офисы, склады, производственные комплексы, торговые помещения и другие объекты коммерческой недвижимости.

Может ли ИП воспользоваться таким инструментом?

Да, возвратный лизинг недвижимости для ИП возможен при соответствии требованиям лизинговой компании.

На какой срок оформляется договор?

Срок лизинга до 80 месяцев зависит от характеристик объекта и параметров сделки.

Какой первоначальный взнос требуется?

В отдельных программах возможен аванс от 5%, однако условия рассчитываются индивидуально.

Можно ли продолжать использовать объект после сделки?

Да, именно возможность дальнейшей эксплуатации недвижимости является одной из ключевых особенностей возвратного лизинга.

Возможна ли налоговая экономия?

Налоговая экономия зависит от структуры сделки, режима налогообложения и финансовой модели компании. Для оценки рекомендуется проводить индивидуальный расчет.

Получите предварительную оценку сделки

Если вашей компании требуется дополнительное финансирование под существующую недвижимость, специалисты Real Estate Leasing помогут оценить объект, рассчитать возможные параметры сделки, проанализировать НДС при лизинге недвижимости и подготовить индивидуальное решение. Оставьте заявку для консультации и предварительного расчета.